Simulateur d'impôt sur le revenu 2026 (revenus 2025)

Notre simulateur fiscal vous permet d'estimer le montant de votre impôt 2026 calculé sur les revenus perçus en 2025, en tenant compte du barème en vigueur, de votre quotient familial et des principales réductions ou crédits d'impôt.

Il vous aide aussi à vérifier que votre taux de prélèvement à la source actuel correspond bien à votre situation réelle — et à décider si une modulation s'impose.

Simulateur d'impôt sur le revenu 2026

Le prélèvement à la source en 2026 — Comment ça fonctionne

Depuis 2019, le prélèvement à la source est pleinement opérationnel. En 2026, il n'y a plus de période de transition ni de mécanisme exceptionnel : votre impôt est prélevé chaque mois directement sur vos revenus, qu'il s'agisse de salaires (via l'employeur) ou de revenus sans collecteur (acomptes mensuels ou trimestriels via l'Urssaf).

Revenus avec collecteur

  • •Salaires, traitements
  • •Allocations chômage
  • •Pensions de retraite

→ Prélevés mensuellement par l'employeur ou l'organisme versant

Revenus sans collecteur

  • •BNC, BIC, BA
  • •Revenus fonciers
  • •Pensions alimentaires reçues

→ Acomptes mensuels ou trimestriels prélevés par l'administration

La déclaration annuelle reste obligatoire pour la grande majorité des foyers. Elle permet de régulariser l'impôt réellement dû, d'intégrer les crédits d'impôt (emploi à domicile, frais de garde...) et d'ajuster le taux de prélèvement pour les 12 mois suivants.

Votre taux de prélèvement — Vérification et modulation

Votre taux de prélèvement à la source est calculé par l'administration à partir de votre dernière déclaration. Si vos revenus ont évolué en 2025, il peut ne plus être adapté. Notre simulateur vous aide à anticiper l'écart.

Taux personnalisé

Calculé sur les revenus du foyer. Appliqué par défaut. Le plus adapté pour la majorité des contribuables.

Taux individualisé

Pour les couples : chaque conjoint est prélevé selon ses propres revenus. Utile si les revenus sont très inégaux au sein du foyer.

Taux neutre

Calculé uniquement sur le salaire versé. Pour préserver la confidentialité vis-à-vis de l'employeur (différences perçues par l'Urssaf).

📉 Possibilité de moduler votre taux

Si vos revenus 2025 sont significativement inférieurs à ceux de 2024, vous pouvez demander une modulation à la baisse de votre taux sur impots.gouv.fr — espace particulier → Gérer mon prélèvement à la source. La modulation à la hausse est aussi possible si vous souhaitez anticiper un remboursement moindre.

Déclaration des revenus 2025 — Ce qu'il faut savoir

Déclaration automatique (tacite)

Des millions de foyers sont éligibles à la déclaration tacite : si votre déclaration est pré-remplie et correcte, elle est validée automatiquement sans action de votre part. Mais attention : cette validation automatique ne prend pas en compte les crédits d'impôt (emploi à domicile, frais de garde, dons...). Si vous y êtes éligible, vous devez intervenir activement pour les déclarer.

Paiement dématérialisé obligatoire

Tout solde ou acompte dépassant 300 € doit impérativement être réglé par un mode dématérialisé (prélèvement, paiement en ligne). Le chèque n'est accepté qu'en dessous de ce seuil. Les acomptes de prélèvement à la source ne peuvent jamais être payés par chèque, quel que soit leur montant.

Dispositifs de défiscalisation en 2026

La loi Pinel ayant pris fin fin 2024, les principaux dispositifs de défiscalisation immobilière actifs en 2026 sont :

  • •Loc'Avantages — réduction jusqu'à 65 % pour loyers modérés
  • •LMNP — amortissement et charges déductibles sur location meublée
  • •Déficit foncier — déduction des travaux du revenu global
  • •Denormandie — réduction pour rénovation en zone tendue (si prolongé)

Calendrier fiscal 2026 — Dates clés

Avr / Mai

2026

Déclaration des revenus 2025

Ouverture du service en ligne sur impots.gouv.fr. Date limite variable selon le département (généralement fin mai pour les zones 1, 2, 3).

Juil / Août

2026

Avis d'imposition et remboursements

Réception de l'avis définitif. Si un trop-perçu a été prélevé à la source, le remboursement est versé directement sur votre compte bancaire.

Septembre

2026

Mise à jour automatique des taux

L'administration recalcule votre taux de prélèvement à la source sur la base de votre déclaration 2026. Le nouveau taux est transmis automatiquement à votre employeur.

Toute

l'année

Modulation du taux sur impots.gouv.fr

À tout moment, vous pouvez moduler votre taux à la hausse ou à la baisse depuis votre espace particulier si votre situation a changé (changement d'emploi, naissance, baisse de revenus...).